К вопросу о современных способах легализации имущества, добытого преступным путем

Введение. Динамично развивающиеся общественные отношения в сфере экономики должны оперативно учитываться при организации противодействия правоохранительными органами легализации (отмыванию) имущества, добытого преступным путем, что предполагает необходимость проведении научных исследований в этой сфере.
Материалы и методы. Применение диалектических методов познания позволило рассмотреть легализацию денежных средств, добытых преступным путем, с учетом взаимосвязи этого вида криминальной деятельности с процессами, происходящими в обществе и особенностями развития новых сфер экономики.
Анализ. Исследование способов отмывания денежных средств и иного имущества, добытого преступным путем, основанное на рассмотрении научных подходов к противодействию преступности, положений действующего законодательств, а также материалов правоприменительной практики как отечественных, так и зарубежных правоохранительных органов, позволяет выделить основные тенденции развития криминального бизнеса, сопряженного с «отмыванием» и выработать рекомендации по противодействия этому виду преступности.
Результаты. К экономическим сферам, где наиболее трудно отследить процесс легализации криминальных активов сегодня авторы относят сферу арт-рынка, рынка цифровой валюты, зоны оффшоров и фрипортов, рынок золота и бриллиантов. Наиболее трудно отследить процесс легализации имущества, добытого преступным путем, в сфере IT-технологий. Легализация имущества может осуществляться путем зачисления денежных средств на подконтрольный виртуальный счет и дальнейшее ее конвертирование посредством виртуальные машины в деньги. Для противодействия такому способу «отмывания» необходимо соответствующая квалификация и оборудование. Процесс получения цифровой валюты с помощью специального оборудования пока совсем не контролируется государством. Правовое регулирование в этой сфере должно с одной стороны создать условия для контроля за мейненгом, а с другой не вынуждать майнеров уходить в «теневую» экономику.

1. Бегишев И. Р. Уголовно-правовая охрана общественных отношений, связанных с робототехникой: монография. Москва: Проспект, 2022.–384 с.

2. Законопроект № 237585-8 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (в части регулирования цифровой валюты)». URL: https://sozd.duma.gov.ru/bill/237585-8 (дата обращения: 05.06.2024)

3. Кассационное определение Верховный Суд РФ по уголовному делу № 6-УДП23-6-А1 от 8 июня 2023 г. URL: http://vsrf.ru/stor_pdf.php?id=2254988 (дата обращения: 05.06.2024 г.).

4. Кассационное определение ВС РФ от 13.01.2021 № 36-УД20-7-К2. URL: https://legalacts.ru/sud/kassatsionnoe-opredeleniesudebnoi-kollegii-po-ugolovnym-delam-verkhovnogo-suda-rossiiskoi-federatsii-ot (дата обращения: 05.06.2024 г.)

5. Малаховский А. От АФК до ФБК: кого преследуют за «отмывание» денег // ЭЖ Право.RU. URL: https://pravo.ru/story/214387/ (дата обращения: 05.06.2024 г.)

6. О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации: федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ (ред. от 11.03.2024). URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_358753/e21bf6629de12458b6382a7c2310cc359186da60/ (дата обращения: 05.06.2024 г.)

7. Ображиев К.В. Система формальных (юридических) источников российского уголовного права: дис. ... докт. юрид. наук. М., 2014. 587 с.

8. Отмывание денег / TADVISER. Государство. Бизнес. Технологии. 2024/04/23. URL: https://www.tadviser.ru/index.php_(Money_Muling). (дата обращения: 05.06.2024 г.)

9. Постановление от 4 июня 2020 г. по делу № А83-1554/2019. URL: https://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base (дата обращения: 05.06.2024 г.)

10. Приговор № 1-624/2020 от 30 июля 2020 г. по делу № 1-624/2020. URL: https://sudact.ru/regular/doc/kH5vezKdie5l/ (дата обращения: 05.06.2024 г.)

11. Сбербанк смог одномоментно заблокировать 15 тысяч карт дропперов. Интерфакс.14 февраля 2024 г. URL: https://www.interfax.ru/business/946002 (дата обращения: 04.05.2024)

12. Уголовный кодекс Российской Федерации: федеральный закон от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 06.04.2024). URL: https://www.consultant.ru/document/ (дата обращения: 05.06.2024 г.)

13. Ходусов А. А. Пробелы уголовного законодательства России, связанные с защитой авторских и смежных прав // Ученые записки Крымского федерального университета имени В. И. Вернадского Юридические науки. 2020. № 3. С. 170.

14. Davis vs Carroll, 937 F. Supp. 2d 390, 429 (2013) (US District Court, S.D. New-York). Seealso. Porterv Wertz, 53 N.Y. 2d 696 (1981) (Court of Appeals of the State of New York). URL: https://law.justia.com/cases/federal/district-courts/FSupp/654/653/1689673/ (дата обращения: 05.06.2024 г.)

15. FATF. Report on money laundering typologies 2002-2003. URL: https://www.fatf-gafi.org/documents/documents/ (accessed: 05.06.2024).

16. Financial Action Task Force, «Money laundering vulnerabilities of free trade zones», 2010. URL: www.fatfgafi.org/media/fatf/documents/reports/ML (дата обращения: 05.06.2024 г.)

17. Gilmour P. M. Freeports: innovative trading hubs or centres for money laundering and tax evasion? // Journal of Money Laundering Control. Vol. 25. No. 1. P. 63–71.

18. National risk assessment of money laundering and terrorist financing 2017 para. 2.4. URL: https://www.gov.uk/government/publications/national-risk-assessment-of-money-laundering-and-terrorist-financing-2017 (accessed: 05.06.2024).

19. Public consultation on FATF draft guidance on a risk-based approach to virtual assets and virtual asset service providers. URL: http://www.fatfgafi.org/publications/fatfrecommendations/ (accessed: 05.06.2024).

20. Rob Wainwright. Why is cash still king? A strategic Report on the use of cash by Criminal groups as a facilitator for money laundering. The Hague: Europol Police Office. Publications & Events. 2015, update date: 06 dec. 2021. URL: https://www.europol.europa.eu/publications-events/publications/why-cash-still-king-strategi (accessed: 05.06.2024).